3 环境审（shěn）核要（yào）求

环境审核应（yīng）针对明（míng）确界定并以文件支持的主题事（shì）项，应确（què）定主题事项的责任方并载（zǎi）入文件。

开始审核（hé）的前提条件（jiàn）是，在与（yǔ）委（wěi）托方（fāng）的磋商后（hòu），审核（hé）组长认为：

--具（jù）备（bèi）了关（guān）于（yú）审核主题事项的（de）充足适用的信息资料；

--具备了（le）开（kāi）展审核活动所需（xū）的充足（zú）资源；

--能取得受审核方的充分合作。

4 通用原则

4.1 目的和范围

审核应建（jiàn）立在（zài）委托（tuō）方所规（guī）定的审（shěn）核目的的基础上。审核范围是（shì）根据满（mǎn）足（zú）审（shěn）核目的的需要，通过审核组长与委托方的磋（cuō）商决定的。审核范围规定了审（shěn）核的内容和区（qū）域（yù）。

应在审核开（kāi）始（shǐ）前将审核（hé）目（mù）的（de）与范围（wéi）通报（bào）受审核方（fāng）。

4.2 客观性，独立（lì）性与（yǔ）能力

为（wéi）了确保（bǎo）审核过程及（jí）其发（fā）现与结论的（de）客观性，审核组成员应独立于他们所审核的活动。他们在审核（hé）全过（guò）程中，应当保持（chí）客观，不存（cún）偏见，无利害关系。

审核活动是由内部还是外部人员承担，由委托（tuō）方决定。从组织内部选择的审核组成员不应与受审核主题事（shì）项的直（zhí）接责任人（rén）员有责任（rèn）关系。

审核组（zǔ）成员应具备（bèi）从事审核工作所需的知识、技（jì）能与经验。

4.3 职业诫律

审核（hé）员在从事环境审核的过程中，应恪（kè）守＂认真、勤（qín）勉（miǎn）、娴熟（shú）、明断（duàn）＂的诫律。

审核组与（yǔ）委托（tuō）方（fāng）之间应做到（dào）保守机密和（hé）充分信（xìn）赖。除非出（chū）于法律要求，没有委托方的许可（必要时包（bāo）括受审核方的许可），审核组成员不得（dé）将（jiāng）审核中得到的信息或文件（jiàn），以及（jí）终（zhōng）审核（hé）报告，泄漏给任何第三（sān）方。

审核员（yuán）应（yīng）遵（zūn）循质量保证程序。

4.4 系统化（huà）的程序

环境审核应（yīng）根据本章提供的通用原则和针对（duì）相应类型环（huán）境审（shěn）核的指（zhǐ）南予以实施。

注：例如GB/T 24011给（gěi）出了关于实（shí）施环（huán）境管理体系审（shěn）核（hé）的指南。

为了加强一致性和可靠（kào）性，环境审核应根据一套确切规定并以文件支持（chí）的方法和系统化程序予以（yǐ）实（shí）施。任何类型的（de）环境审核，都（dōu）应采用一（yī）致的方法与程序（xù）。除非出于审核中个别（bié）特性（xìng）的特殊需（xū）要，方可出现与其（qí）他（tā）类（lèi）型审（shěn）核程序（xù）的（de）差别。

4.5 审（shěn）核准则（zé），证据和发现

环境审核的一个早（zǎo）期的基本步骤是确定审核（hé）准则。首先，这（zhè）些具有适当详尽（jìn）程（chéng）度的准则须取（qǔ）得（dé）审核组长和委托方的共同认可，然后提交受审（shěn）核方。

应收集、分析、说明并（bìng）记录所（suǒ）需信息，为审查和评价过程提供审核（hé）证据，以判定是否符合审核准则。

审核证据的质量和（hé）数量应达到（dào）这（zhè）样的（de）水平。即由称职的环（huán）境审核员参照同一审核准则，独立地（dì）对同样的审核（hé）证据进行评（píng）价，能取得相似（sì）的（de）审（shěn）核发现。

4.6 审核发现与结论的可靠性

对环境（jìng）审核过（guò）程的安排，应（yīng）做到使审核所发现（xiàn）与结论的（de）可靠性（xìng）达到委托方和审核员所期（qī）望的可信程度。

由于环境审核在一（yī）定程度上要受（shòu）到时间和资源的（de）限（xiàn）制，审核中收集（jí）到的审（shěn）核证据不可避免地只（zhī）是可得信（xìn）息（xī）的样（yàng）本（běn），因而所有类型的环境审核中都必然地具有不确定性因素。对此应提请环境审核结果的所（suǒ）有使用者注（zhù）意。

环境审核员在审核过（guò）程中应考虑到（dào）所收集的审核证据的局限性（xìng），认识（shí）到审核发（fā）现和审核结（jié）论的不确定性，并（bìng）在对审核进行计划和实施时对这（zhè）些因素予以考虑（lǜ）。

环境审核员应努力获（huò）取充（chōng）足的审核证据，使可（kě）能影响任（rèn）何审核结论的个别重要审核发现和次要审核发现的集合都（dōu）能得（dé）到（dào）考虑。

4.7 审（shěn）核报告

应（yīng）以书面报告（gào）的形式将审（shěn）核发现（和）或其概要报（bào）送委托方。如（rú）无委（wěi）托（tuō）方的特（tè）别禁止，受审核方也（yě）应得（dé）到一份审核报（bào）告（gào）的副本。

审（shěn）核报告中可包括（kuò）（但（dàn）不仅限于）下（xià）列（liè）有（yǒu）关审核的信息：

(a) 受审核（hé）方和委托方的（de）名称；

(b) 商（shāng）定的（de）审（shěn）核目的和范围；

(c) 商定（dìng）的审核准则；

(d) 审核持续的时间和进行审核（hé）的日期；

(e) 审（shěn）核组成员名单；

(f) 参（cān）与审核的受（shòu）审核方代表名（míng）单（dān）；

(g) 对报告内（nèi）容保密性质的声明；

(h) 审核报告分发单位名单；

(i) 关（guān）于审核过程的简要说明（míng），包括（kuò）所（suǒ）遇到的障碍；

(j) 审（shěn）核结论。

审核报（bào）告中应（yīng）包含以上哪些（xiē）内容，还须增加何种内容，由（yóu）审核（hé）组（zǔ）长与委托方共同商定。

注（zhù）：决定对审核发现应采取的（de）纠正措（cuò）施通常（cháng）是委（wěi）托方或受审核方的责任（rèn），但如与委托方（fāng）有协议在先，审核员（yuán）可就此提出建议。

附录A

（提示的（de）附录）

文献目录

GB/T 24001－1996 环（huán）境管理体系 规范及（jí）使用指南 
GB/T 24011－1996 环（huán）境（jìng）审核指南（nán） 审核（hé）程序 环境管理体系审（shěn）核 
GB/T 24012－1996 环境审核指南 环境（jìng）审核员资（zī）格要求 
ISO 14050, 环境（jìng）管理──术语与定义